linjin8886
幼苗
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可比产品成本计划降低任务
可比产品 计划产量① 单位成本 总成本 降低任务
上年实际② 本年计划③ 上年实际④ 本年计划⑤ 降低额⑥ 降低率⑦
A 2000 1000 980 2000000 1960000 40000 2.00%
B 1000 1500 1600 1500000 1600000 -100000 -6.67%
C 5600 3000 2900 16800000 16240000 560000 3.33%
D 7000 5900 5800 41300000 40600000 700000 1.69%
合计 61600000 60400000 1200000 1.95% 2801000
可比产品成本计划降低任务
可比产品 实际产量① 单位成本 总成本 完成情况
上年实际② 本年计划③ 本年实际④ 上年实际⑤ 本年计划⑥ 本年实际⑦ 降低额⑧ 降低率⑨
A 2300 1000 980 990 2300000 2254000 2277000 23000 1.00%
B 900 1500 1600 1480 1350000 1440000 1332000 18000 1.33%
C 6000 3000 2900 2800 18000000 17400000 16800000 1200000 6.67%
D 6900 5900 5800 5500 40710000 40020000 37950000 2760000 6.78%
合计 10770 62360000 61114000 58359000 4001000 6.42%
分析对象:降低额=4001000-1200000=2801000
降低率=6.42%-1.95%=4.47%
可比产品成本计划降低任务完成情况分析表
影响因素 计算方法
顺序 产量 品种构成 单位计划 降低额 降低率
⑴ 计划 计划 计划 1200000 1.95%
⑵ 实际 计划 计划 62360000*1.95%=1216020 1.95%
⑶ 实际 实际 计划 62360000-61114000=1246000 1246000/62360000=2%
⑷ 计划 实际 实际 4001000 6.42%
各因素的影响
产量因素的影响 1216020-1200000=16020 0
品种构成因素的影响 1246000-1216020=29980 2%-1.95%=0.05%
单位成本因素的影响 4001000-1246000=2755000 6.42%-2%=4.42%
合计 2801000 4.47%
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1年前
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